SETTORE FINANZIARIO DEL COMUNE  DI CALTRANO	

Numero	Procedimento amministrativo	Avvio procedimento
(proced. d’ufficio/atto iniziale o ad istanza di parte)
	Provvedimento finale	Termine di Legge / Riferimenti normativi	Termine finale	Monitoraggio tempi procedimentali	
		RAGIONERIA					
1	Redazione Bilancio di previsione e Relazione previsionale e programmatica	Schema di bilancio e relazione previsionale e programmatica	Deliberazione di Consiglio comunale	- 31 dicembre ovvero altro termine fissato da norme statali
- D. Lgs. n. 267/2000
- Art. 12 Regolamento di contabilità	/////////	Rispettati	
2	Redazione P.E.G. (Piano esecutivo di gestione) 	Predisposizione Piano esecutivo di gestione	Deliberazione di Giunta comunale	-D. Lgs. n. 267/2000 
– Art. 14 - Regolamento di contabilità	30 giorni dall’approvazione del Bilancio di Previsione 	Rispettati	
3	Redazione P.D.O. (Piano degli obiettivi)	Predisposizione Piano obiettivi	Deliberazione di Giunta comunale	-D. Lgs. n. 267/2000 
– Art. 14 Regolamento di contabilità	90 giorni dall’approvazione del Bilancio di previsione 	Rispettati	
4	Redazione rendiconto di gestione	Predisposizione  schema di rendiconto di gestione	Deliberazione di Consiglio comunale	- 30  aprile 
- D. Lgs. n. 267/2000	/////////	Rispettati	
5	Verifica stato attuazione dei programmi ed equilibri di bilancio	Predisposizione schema di deliberazione	Deliberazione di Consiglio Comunale	-30 settembre 
- D. Lgs.  n. 267/2000 – art. 193
- Regolamento di contabilità – art. 13 
	///////////	Rispettati	
6	Assestamento al bilancio di previsione	Predisposizione schema di deliberazione	Deliberazione di Consiglio Comunale	- 30 novembre
- D. Lgs.  n. 267/2000 – art. 175, comma 8
	///////////	Rispettati	
7	Referto sul controllo di gestione	Raccolta dati della contabilità finanziaria in relazione agli obiettivi prefissati nel Piano della performance ed alle azioni realizzate 	-Referto sul controllo di gestione

	- 31 maggio per invio al Sindaco, Responsabile dei Servizi e Organo di Revisione contabile (art. 8 del Regolamento sui controlli interni)

- 30 giugno per invio Corte dei Conti -- D.Lgs. n. 267/2000  - art. 198-bis
	///////////	Rispettati	
8	Certificato  bilancio di previsione	Elaborazione e raccolta dati contabili 	-Predisposizione e compilazione modelli

-Invio tramite PEC file contenente modelli	
Termine fissato annualmente con decreto del Ministero Interno	///////////	Rispettati	
9	Certificato conto consuntivo	Elaborazione e raccolta dati contabili	-Predisposizione e compilazione modelli

-Invio tramite PEC file contenente modelli	Termine fissato annualmente con decreto del Ministero Interno	///////////	Rispettati	
10	Liquidazione fatture del centro di costo di competenza	Ricevimento fattura	Apposizione visto su atto di liquidazione	D.L. n. 78/2009 - art. 9	10 giorni dal ricevimento della fattura	Rispettati	
11	Mandati di pagamento	Ricevimento fattura regolarmente liquidata	Emissione mandato di pagamento	-D. Lgs. n. 267/2000

-Regolamento di contabilità	25 giorni dal ricevimento della fattura liquidata in relazione alla verifica per pagamenti superiori ai 10.000 Euro e compatibilmente con le norme riguardanti il Patto di Stabilità Interno	Rispettati	
12	Visto attestante la copertura finanziaria	Predisposizione proposta di deliberazione o determinazione	Apposizione visto attestante copertura finanziaria	-2 giorni dal ricevimento della proposta di deliberazione o della determinazione
- Regolamento di contabilità art. 3	////////////	Rispettati	
13	Contabilità  IVA	Procedimento d’ufficio	Registrazione mensile dei pagamenti e riscossioni riferiti alle attività commerciali e chiusura mensile al fine della verifica del credito o debito iva da versare con modello F24EP 	DPR n. 633/72	Adempimento mensile	Rispettati	
14	Contabilità IVA	Procedimento d’ufficio	Dichiarazione IVA annuale telematica	DPR. 633/72	Annuale (30 settembre) 	Rispettati	
		PERSONALE					
15	Relazione e Conto annuale del Personale	Compilazione modelli su schemi approvati da Circolare MEF - RGS	Invio modelli tramite SICO	Termine fissato annualmente da Circolare MEF - RGS	///////////////	Rispettati	
16	Richiesta rimborso costo personale in convenzione o richieste per rimborso permessi per cariche elettive	Procedimento d'ufficio 	Comunicazione	        ////////////////	30 giorni dalla richiesta	Rispettati	
17	Sistemazioni contributive	Presentazione richiesta	Invio documentazione enti competenti	              ///////////////	90 giorni dalla richiesta	Rispettati	
18	Decreto di ricongiunzione e di riscatto laurea	Presentazione richiesta	Invio documentazione enti competenti	              /////////////	90 giorni dalla richiesta	Nessun caso nell’anno 2013	
19	Rilascio modello PA04	Presentazione richiesta	Trasmissione Inps- Inpdap o ente richiedente modello PA04	////////////	120  giorni dalla richiesta	Rispettati	
20	Compilazione modello TFR/1	Cessazione dipendente	Trasmissione modello Inps- Inpdap	/////////	15 giorni dalla cessazione	Rispettati	
21	Predisposizione pratica pensione e modello 350P	Presentazione dimissioni	Trasmissione pratica Inps-Inpdap	////////////	90 giorni antecedenti la cessazione	Rispettati	
22	Revisione annuale assegno nucleo familiare, indennità varie e riconoscimento detrazioni fiscali previste dalla normativa di riferimento	Procedimento d’ufficio	Predisposizione tabelle personale dipendente	//////////////	30 giorni dall’accertato diritto	Rispettati	
23	Liquidazione indennità di turno, rischio, prestazioni straordinarie	Procedimento d’ufficio	Emissione mandati di pagamento	/////////////////	30 giorni dalla fine del mese di riferimento	Rispettati	
24	Dichiarazione dell’Amministrazione di appartenenza per Piccolo Prestito – Prestiti Pluriennali garantiti e non – Cessioni di stipendio	Presentazione richiesta	Predisposizione dichiarazione	//////////////////	30 giorni dalla richiesta	Rispettati	
25	Certificazioni previdenziali e varie di natura contabile	Presentazione richiesta	Predisposizione certificazione 

	////////////////	30 giorni dalla richiesta	Rispettati	
26	Assunzioni per pubblico concorso	D’ufficio	Contratto individuale di lavoro	Art. 11  D.P.R. n. 487/1994	180 giorni dalla data della prima prova, fatte salve eventuali restrizioni alla possibilità di assunzione,  in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Nessun caso nell’anno 2013	
27	Assunzioni a tempo determinato	D’ufficio	Contratto individuale di lavoro	///////////	Nei termini indicati dall’atto di indirizzo della Giunta comunale
in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Nessun caso nell’anno 2013	
28	Mobilità interna del personale nell’ambito della medesima Area o tra Aree diverse	D’ufficio o su richiesta del personale interessato	Provvedimento di mobilità o diniego	///////////	90 giorni dalla richiesta dell’interessato o dall’atto di indirizzo della Giunta comunale
in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Nessun caso nell’anno 2013	
29	Rilascio nulla osta alla mobilità verso altro ente (o comando)	Su richiesta dell’interessato o di altro ente	Nulla osta o diniego	//////////	90 giorni
	Nessun caso nell’anno 2013	
30	Modifica/ricognizione della dotazione organica	D’ufficio	Delibera di Giunta comunale	D. Lgs. n. 165/2001	Periodicamente e comunque a scadenza triennale, nonché ove
risulti  necessario  a seguito di riordino, fusione, trasformazione o trasferimento di funzioni
in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Rispettati	
31	Programmazione del fabbisogno di personale	D’ufficio	Delibera di Giunta comunale	D.Lgs. n. 165/2001	Adempimento annuale
in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Rispettati	
32	Verifica eccedenze di personale	D’ufficio	Delibera di Giunta comunale	D.Lgs. n. 165/2001	Adempimento annuale
in collaborazione con il responsabile del settore di competenza	Rispettati	
33	Denunce on-line per assunzioni, cessazioni e variazioni personale	D’ufficio	Inserimento dati sul portale Veneto Lavoro	D.M. 30/10/2007 e disposizioni attuative – istruzioni Manuale “Co.Veneto”	Nei termini previsti per le diverse comunicazioni obbligatorie	Rispettati	
34	Iter approvazione CCDI annuale	D’ufficio o su richiesta di RSU aziendale o OO.SS.	Vari provvedimenti della giunta e del settore 	D.Lgs . 165/2001 e CCNL di comparto	120 giorni dagli indirizzi della giunta	Rispettati	
35	Comunicazione dati sciopero	D’ufficio	Inserimento dati sul portale “perla.pa” (GEPAS)	L. 12-06-1990, n.146 e L. 11-04-2000, n.83	Tempestivamente	Rispettati	
36	Comunicazione assenze del personale	D’ufficio	Inserimento dati sul portale “perla.pa” (Rilevazione assenze)
E sul sito istituzionale dell’ente	Legge  04/11/2010 n. 183	Entro il 15 di ogni mese per le assenze del mese precedente	Rispettati	
37	Rilevazione dei permessi L. 104/1992	D’ufficio	Inserimento dati sul portale “perla.pa” (Permessi ex Legge 104/92)	Legge 04/11/2010 n. 183	Entro il 31 marzo di ogni anno per i permessi dell’anno precedente	Rispettati	
38	Comunicazione utilizzo istituti sindacali e permessi/aspettative per cariche elettive	D’ufficio	Inserimento dati sul portale “perla.pa” (GEDAP)	CCNQ  9 ottobre 2009	Tempestivamente e non oltre le 48 ore dalla data di concessione. L'elenco deve essere confermato entro il 31 maggio di ogni anno	Rispettati	
39	Anagrafe delle prestazioni	D’ufficio	Inserimento dati sul portale “perla.pa” (Anagrafe delle prestazioni)	L. 23/12/1996 n. 662 e D.Lgs. 30/03/2001 n. 165	Entro 15 giorni dal conferimento o dall'autorizzazione, per gli incarichi conferiti o autorizzati ai propri dipendenti
Entro il 30 giugno di ogni anno, per i compensi erogati nell'anno precedente, per gli incarichi conferiti o autorizzati ai propri dipendenti
Entro il 30 giugno e il 31 dicembre di ogni anno, per gli incarichi affidati a consulenti e collaboratori esterni nel semestre precedente
Entro il 30 giugno e il 31 dicembre di ogni anno, per i compensi erogati nel semestre precedente per incarichi a consulenti e collaboratori esterni indipendentemente dal semestre di affidamento	Rispettati	
40	Gestione presenze e comunicazione dati per elaborazione stipendi	D’ufficio	Inserimento ed elaborazione e successivo invio dati alla software house	///////////	Adempimento mensile
(entro la prima settimana del mese)	Rispettati	
41	Elaborazione stipendi	D’ufficio	Elaborazione dati  retribuzione trasmessi mensilmente dalla software house, emissione mandati di pagamento stipendi, predisposizione modello F24EP per il versamento dei contributi fiscali, previdenziali e assistenziali 	//////////	Entro il  giorno 27 di ogni mese	Rispettati	
42	Visite fiscali per controllo malattie	D’ufficio	Richiesta all’ASL o all’INPS	D.Lgs. n. 165/2001	Ove disposta, entro il 2° giorno dall’arrivo del certificato del malattia	Rispettati	
43	Certificazioni per il personale in servizio	Su richiesta dell’interessato	Certificazione/attestazione	/////////	30 giorni	Rispettati	
44	Trasformazione del rapporto di lavoro o modifiche dell’orario di lavoro	Su richiesta dell’interessato	Determina o comunicazione	//////////	30 giorni	Nessun caso nell’anno 2013	
45	Procedimenti disciplinari	D’ufficio	Irrogazione della sanzione o archiviazione del procedimento	Codice civile, Statuto dei Lavoratori, D.Lgs. n. 165/2001 e C.C.N.L. di comparto	60 giorni dalla contestazione dell’addebito (termini raddoppiati in caso di sanzione astrattamente applicabile superiore a 10 giorni di sospensione)	Nessun caso nell’anno 2013	
	Autorizzazione a svolgere incarichi esterni	Su richiesta dell’interessato	Autorizzazione o diniego	D. Lgs. n. 165/2001	45 giorni dalla richiesta	Nessun caso nell’anno 2013	
46	Aspettative e congedi previsti da vigenti disposizioni di legge	Su richiesta dell’interessato	Concessione o diniego	L. n. 53/2000 – D.Lgs. n. 151/2001 - C.C.N.L. di comparto	30 giorni fatte salve eventuali diverse scadenze temporali previste da norme specifiche o dovute a particolari condizioni di salute (es. interdizione anticipata dal lavoro per maternità, ecc.)	Rispettati	
47	Ulteriore periodo non retribuito di 18 mesi di malattia in casi particolarmente gravi	Su richiesta dell’interessato	Concessione o diniego	C.C.N.L. di comparto	30 giorni	Nessun caso nell’anno 2013	
48	Liquidazione compensi a componenti esterni di commissioni di procedure selettive	D’ufficio	Determina di spesa	//////////////	30 giorni dall’acquisizione dell’ultima delle necessarie dichiarazioni/documentazioni da parte di tutti i componenti	Nessun caso nell’anno 2013	
49	Rilascio CUD relativo alla certificazione degli emolumenti corrisposti al personale dipendente	D’ufficio	certificazione	//////////////	Annualmente entro il  febbraio dell’anno successivo	Rispettati	
50	Elaborazione modello fiscale 770	D’ufficio	Certificazione ritenute fiscale trattenute nell’anno al personale dipendente e a terzi	////////////	Annuo con scadenza fissata  dal  ministero dell’economia e delle finanze	Rispettati	
51	Elaborazione modello fiscale IRAP	D’ufficio	Certificazione ritenuta IRAP trattenuta nell’anno al personale dipendente  e a terzi 	///////////	Annuo con scadenza fissata  dal  ministero dell’economia e delle finanze	Rispettati	
		ECONOMATO E AGENTE CONTABILE					
52	Rendiconto dell’economo	Predisposizione rendiconto su modelli DPR 194/1996	Determina responsabile settore finanziario  approvazione  rendiconto 	- 30 giorni dalla fine dell’esercizio finanziario
- D. Lgs. n. 267/2000 - art. 233, comma 2
	//////////////	Rispettati	
53	Rendiconto dell’agente contabile 	Predisposizione rendiconto su modelli DPR 194/1996	Determina responsabile settore finanziario  approvazione  rendiconto 	- 30 giorni dalla fine dell’esercizio finanziario
- D. Lgs. n. 267/2000 - art. 233, comma 2
	            ////////////////	Rispettati	
54	Trasmissione rendiconto dell’economo, agenti contabili e Tesoriere alla  Corte dei conti 	Predisposizione rendiconto su modelli previsti D.P.R. n. 194/1996	Invio Sez. Regionale Giurisprudenziale Corte dei Conti	-entro 60 gg. dall’approvazione rendiconto
- D. Lgs. n. 267/2000 - artt. 226 e 233 
	///////////////	Rispettati	
55	Rendicontazione mensile entrate e spese	Predisposizione rendiconto su modelli previsti D.P.R. n. 194/1996	Determina rimborso buoni economali e versamento in Tesoreria delle entrate	///////////////////	15 giorni dal termine del mese di riferimento	Rispettati	
56	Rimborso minute spese	Presentazione richiesta	Emissione buono economale	- Art. 223 D.Lgs. n. 267/2000
Art. 5 e 7 regolamento contabilità	Contestuale alla richiesta	Rispettati	
57	Riscossione piccole entrate economali	Richiesta versamento	Emissione ricevuta economale	- Art. 223 D.Lgs. n. 267/2000
Art. 5 e 7 regolamento contabilità	Contestuale al versamento	Rispettati	
		TRIBUTI					
58	ICI – Avvisi accertamento	Esame d’ufficio della posizione contributiva	- Atto di accertamento
- Notifica avviso	- Entro 31 dicembre del quinto anno successivo a quello in cui la dichiarazione o il versamento sono stati o avrebbero dovuto essere effettuati 
-Art. 1 comma 161-  Legge n. 296/2006	///////////	Rispettati	
59	ICI – Procedimento in autotutela su accertamenti/rimborsi	Richiesta di parte oppure ad iniziativa d’ufficio	Emissione atto di annullamento in autotutela	D.L. n. 564/94 - art. 2 quater – D.M. n. 37/97; Art. 21 nonies L. n. 241/1990	90 giorni	Nessun caso nell’anno 2013	
60	ICI – Rimborsi	Richiesta di rimborso	Pagamento del rimborso riconosciuto o emissione provvedimento di diniego	Entro 180 giorni dalla presentazione dell’istanza Art. 1, comma 164, Legge n. 296/06	///////////	Rispettati	
61	IMU – Avvisi accertamento	Esame d’ufficio  della posizione contributiva	Atto di accertamento
Notifica avviso 	Entro 31 dicembre del quinto anno successivo a quello in cui la dichiarazione o il versamento sono stati o avrebbero dovuto essere effettuati Articolo 1, comma 161, Legge n. 296/06	///////////	Nessun caso nell’anno 2013	
62	IMU – Procedimento in autotutela su accertamenti/rimborsi	Richiesta di parte oppure ad iniziativa d’ufficio	Emissione atto di annullamento in autotutela	D.L. 564/94 art. 2 quater – D.M. 37/97. Art. 21 nonies L. n. 241/1999	90 giorni	Nessun caso nell’anno 2013	
63	IMU – Rimborsi	Richiesta di rimborso	Pagamento del rimborso riconosciuto o emissione provvedimento di diniego	Entro 18 giorni dalla presentazione dell’istanza Art. 1, comma 164, Legge n. 296/06	////////	Rispettati	
64	TOSAP – Rimborsi	Richiesta di rimborso	Pagamento del rimborso riconosciuto o emissione provvedimento di diniego	Entro 180 giorni dalla presentazione dell’istanza Articolo 1, comma 164, Legge n. 296/06	////////	Nessun caso nell’anno 2013	
65	TARES – Avvisi accertamento	Esame d’ufficio della posizione contributiva	Notifica avviso accertamento	Entro 31 dicembre del quinto anno successivo a quello in cui la dichiarazione o il versamento sono stati o avrebbero dovuto essere effettuati 
Art.1, comma 161, Legge n. 296/06	///////////	Nessun caso nell’anno 2013	
66	TARES – Procedimento in autotutela su accertamenti/rimborsi	Richiesta di parte oppure ad iniziativa d’ufficio 	Emissione atto di annullamento in autotutela	D.L. 564/94 - art. 2 quater – D.M. n. 37/97. Art. 21 nonies L. n. 241/1999	90 giorni	Nessun caso nell’anno 2013	
67	TARES – Rimborsi	Richiesta di rimborso	Pagamento del rimborso riconosciuto o emissione provvedimento di diniego	Entro 180 giorni dalla presentazione dell’istanza Articolo 1, comma 164, Legge n. 296/06	////////	Nessun caso nell’anno 2013	
68	Interpello contribuente	Richiesta del contribuente	Risposta al contribuente 	////////	60 giorni dalla presentazione dell’istanza come disciplinato dal Regolamento Generale delle Entrate	Rispettati	
69	Richiesta rateizzazione pagamenti entrate tributarie o patrimoniali	Richiesta del contribuente	Comunicazione accoglimento richiesta o diniego	///////	30 giorni dalla presentazione dell’istanza 	Rispettati	
70	Provvedimenti di concessione di occupazione temporanea e permanente di suolo pubblico (ad eccezione delle occupazioni effettuate per attività edilizia)	Richiesta del contribuente	Provvedimento di concessione	/////////////	30 giorni dalla richiesta senza necessità di pareri

15 giorni dall’avvenuto ricevimento di tutti i pareri e verifiche di uno o più uffici comunali o di altri enti	Rispettati	

Caltrano, 30.12.2013